货币资金对应什么科目?

货币资金对应“库存现金”“银行存款”“其他货币资金”3个科目。库存现金指企业手头的现金，用于日常零星开支；银行存款存放在银行的钱，可通过转账或支票使用；其他货币资金包括外埠存款、银行汇票等，有特定用途。

这3个科目都属于流动资产，反映企业可随时用的资金。企业需定期核对账目，确保资金安全。资金管理直接影响企业运转，要合理规划收支。