现金头寸是什么?

现金头寸就是企业手头可用的钱，比如银行存款、库存现金这些。比如一家餐厅月初有5万现金，这个月赚了3万，付了2万工资，现在现金头寸就是6万。工厂采购原料需要付10万，但账上只有8万，现金头寸就不够。

电商公司双十一前准备20万现金应对订单，卖完货收到30万，现金头寸变成50万。建筑公司收到工程款50万，先还银行贷款30万，剩下20万就是现金头寸。现金头寸少了会周转不开，多了又浪费，得根据生意情况调整。